广西壮族自治区亚热带作物研究所2023年度部门决算

目    录

第一部分：广西壮族自治区亚热带作物研究所概况

一、主要职能

二、单位构成

第二部分：广西壮族自治区亚热带作物研究2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：广西壮族自治区亚热带作物研究所2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区亚热带作物研究所概况

一、主要职能

广西壮族自治区亚热带作物研究所始建于1952年，是区直正处级公益一类科研事业单位，隶属广西壮族自治区农业科学院管理。主要职责有：

（一）开展亚热带作物种质资源收集保存、良种选育繁育、丰产栽培、环境与植物保护、贮藏保鲜、加工技术及中试示范、综合开发新技术等方面的研究与相关技术咨询，以及农产品质量安全风险评估和检验测试技术服务等工作。

（二）开展亚热带作物科技开发工作，推动产研结合，加速科技成果转化和推广应用。

（三）开展国内外学术交流、科技合作、科技咨询和科技服务等工作。

（四）引进和培养高水平、高素质的农业科技人才，开展农业科技培训，建设高质量农业科技人才队伍。

（五）承担国家和自治区等重大农业科学技术的课题研究。

（六）承担广西农科院下达的工作任务。

二、单位构成

本单位2023年年末财政供养人数为626人，其中：在职在编人员288人，离休人员2人，退休人员336人（由社保局发放工资，单位发放补贴）；编外人员实有人数16人（财政不供给）。

本单位设有所办公室、党委办公室、科研管理办公室等13个行政管理部门，农业农村部亚热带果品蔬菜质量监督检验测试中心、广西木薯研究所、广西农垦甘蔗研究所、广西亚热带农产品加工研究所、芒果研究中心、坚果研究中心等10个研究机构，以及1个期刊编辑部等机构。拥有3个国家级研究室、2个国家级综合试验站、2个国家引进国外智力成果示范推广基地、1个国家国际科技合作基地、1个农业部农产品质量安全风险评估实验室等一批高起点的科研设施和平台。建设有木薯、芒果、澳洲坚果、剑麻、龙眼、荔枝、烟草、甘蔗、番木瓜、菠萝、番石榴、杨桃等作物种质资源圃及试验基地，占地约100多公顷，引进收集和保存各类作物品种资源4100份，是我国热带、亚热带作物种质资源最重要的保存基地之一，也是全国科普教育基地之一。

第二部分：广西壮族自治区亚热带作物研究所

2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

上述报表详见附件《广西壮族自治区亚热带作物研究所2023年度部门决算公开附表》

第三部分：广西壮族自治区亚热带作物研究所

2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入12,289.76万元，其中本年收入11,000.23万元, 较上年度决算数增加2693.83万元，增长32.43%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入9,946.99万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较上年度决算数增加2,719.87万元，增长37.63%，主要原因是2023年追加4个项目1929.54万元，人员类经费增加835.37万元。

2.事业收入748.70万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较上年度决算数减少153.52万元，减少17.02%，主要原因是科研项目到账经费减少。

3.其他收入304.54万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入，主要有租金收入、科技成果转化收入、利息收入等其他收入。较上年度决算数增加127.47万元，增长71.99%，主要原因：2023科技成果转化收入大幅度增加。

4.上年结转和结余1,289.53万元，较上年度决算数减少3,523.74万元，减少73.21%，主要原因：2021年财政追加专项3000万元因年末到账未使用，结转到2022年使用；以及未结题科研项目经费。

（二）本单位2023年度总支出12,289.76万元，其中本年支出10,263.1万元, 较上年度决算数减少1,643.14万元，减少13.8%。支出具体情况如下：

1.科学技术支出8,158.71万元,主要用于单位保障机构正常运行、开展日常工作的支出。包括单位除养老保险、职业年金、死亡抚恤、医疗、公积金以外的所有支出。较上年度决算数减少2,019.94万元，减少19.84%，主要原因：2021年结转3000万元在2022年使用。

2.社会保障和就业支出966.87万元，主要用于单位基本养老保险、职业年金缴费以及死亡抚恤支出。较上年度决算数减少11.81万元，减少1.21%，主要原因：2023年死亡抚恤金人员减少。

3.卫生健康支出283.06万元，主要用于单位医疗支出。较上年度决算数减少5.68万元，减少1.97%，主要原因：单位职工人员变动。

4.住房保障支出460.97万元，主要用于单位在职职工住房公积金的缴纳。较上年度决算数增加0.8万元，增长0.17%，主要原因是单位职工工资增长及人员增加，住房公积金支出随之增长。

5.结余分配0.86万元，为本单位按规定提取（或增加）的专用结余。较上年度决算数增长0.86万元，增长100%，主要原因是住房资金户利息预算收入结转转入。

6.年末结转和结余2,025.80万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较上年度决算数增加812.36万元，增长66.95%，主要原因是2023年财政追加4个资本性支出类项目经费下达时间晚，未完全形成支出，结转结余924.50万元，将在下年使用。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区亚热带作物研究所2023年度一般公共预算财政拨款支出9,019.52万元，较上年度决算数减少   1,241.55万元，减少12.10%。其中：基本支出7,262.84万元,较上年度决算数增加907.02万元,增长14.27%,主要原因是人员工资及社保增长;项目支出1,756.68万元,较上年度决算数减少2,148.57万元，减少55.02%,主要原因是2021年有项目结转3000万元在上年支出，而2023年获得的项目无法完成支出。

广西壮族自治区亚热带作物研究所2023年度一般公共预算财政拨款年初预算为7,196.72万元，支出决算数为9,019.52万元，完成年初预算的125.33%。

（一）科学技术支出年初预算为5,564.70万元，支出决算为6,915.14万元，完成年初预算的124.27%。主要用于单位保障机构正常运行、开展日常工作的支出。差异主要原因是7月、11月下达追加资本性支出项目，并未完全形成支出。

（二）社会保障和就业支出年初预算为902.5万元，支出决算为966.87万元，完成年初预算的107.13%。主要用于单位基本养老保险、职业年金缴费以及死亡抚恤支出。差异主要原因是追加死亡抚恤支出。

（三）卫生健康年初预算为278.27万元，支出决算为283.06万元，完成年初预算的101.72%。主要用于单位医疗支出。差异主要原因是单位职工人员变动。

（四）农林水支出年初预算为0万元，支出决算数为393.49万元。主要用于单位科技特派团基地建设及果蔬质量安全控制实验室项目建设。差异主要原因是年中追加项目。

（五）住房保障支出年初预算为451.25万元，支出决算为460.97万元，完成年初预算的102.15%。主要用于单位在职职工住房公积金的缴纳。差异主要原因是单位职工人员变动。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出7,262.84万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出6,007.04万元，完成年初预算的109.51%。主要原因是人员增人增资。

（二）商品和服务支出513.67万元，完成年初预算的91.75%。主要原因是会议费、差旅费、邮电费等支出减少。

（三）对个人和家庭的补助支出742.14万元，完成年初预算的131.58%。主要原因是离退休人员提高补贴及追加死亡抚恤金。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区亚热带作物研究所无政府性基金支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区亚热带作物研究所无国有资本经营预算无支出。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出23.48万元，完成年初预算的96.78%，比上年减少25.47万元，主要原因是上年有公务用车购置。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算20.59万元，公务接待费支出决算2.89万元。

具体情况如下：

（一）无因公出国（境）费支出预算及支出，比上年增加0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出20.59万元。其中：

无公务用车购置费预算及支出，比上年减少22.44万元，原因是上年有公务用车购置，本年没有。

公务用车运行支出20.59万元，完成年初预算的100%，比上年减少3.45万元，主要原因是：预算时，因2022年新车未完成购置手续，未能入编，而旧车已办理减编手续，因此财政拨款预算减少。2023年，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为11辆，全年运行费支出预算20.59万元，平均每辆1.87万元。

（三）公务接待费支出2.89万元，完成年初预算的78.7%， 比上年增加0.42万元，原因主要是接待高规格人员较多。本年接待国内公务20次，人次235次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。主要是接待各科研院所到本单位来交流、学习。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

广西壮族自治区亚热带作物研究所无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

广西壮族自治区亚热带作物研究所2023年度政府采购支出总额2,841.36万元，其中：政府采购货物支出1,293.94万元、政府采购工程支出1,463.42万元、政府采购服务支出84.00万元。授予中小企业合同金额1,794.83万元，占政府采购支出总额的63.17%，其中：授予小微企业合同金额1,333.36万元，占政府采购支出总额的46.93%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆11辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车11辆，其他用车主要是必要业务用车；单位价值50万元以上通用设备10台（套）；单位价值100万元以上专用设备8台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

为了加强财政资金管理，强化支出责任，建立科学、规范、合理的项目信息，严格管理支出，对项目支出应编尽编，单位所有收入和支出都纳入部门预算，是我单位编制项目支出的理念。根据《自治区2023年部门预算通知》，对本单位项目预算以零基预算理念，合理安排支出预算。

具体工作开展：1.单位项目预算全都纳入项目库管理，纳入预算管理一体建设系统中。入库项目信息有充分的立项依据、实施期限，合理制定项目绩效目标和绩效指标。2023年成立23个项目预算绩效与部门预算同步编制、同步审核、并报送。2.做好项目支出测算，精准编制部门预算。以单位为主体，结合各部门职能需求，编制项目支出明细。细化项目支出测算，细化到具体单位，金额，明确支出用途，专项支出。

根据《广西壮族自治区财政厅关于印发广西壮族自治区本级预算绩效目标暂行办法的通知》（桂财办〔2017〕60号）的文件要求，结合绩效指标完成情况及部门绩效目标实现的综合分析，部门整体支出绩效综合评价各项指标项基本达到指标要求，部门整体支出绩效管理达到预期效果，本单位2023年成立23个项目，其中：18个项目自评等级为一等；2个项目自评等级为二等；3个项目自评等级为三等，主要原因是这三个项目为2023年申请追加的项目，经费11月下达，按相关规定进行政府采购及招投标流程，导致项目实施及财政资金使用不及。我单位自评等级总体上良好。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。